Voorjaarsnota

• Voorjaarsnota 2011 (pdf)

Algemeen

De voorjaarsnota geeft inzicht in de beleidsmatige ontwikkelingen waarbij tevens een financiële doorkijk hoort voor de komende vier jaar.
Bij de voorjaarsnota worden de algemene en financiële beschouwingen gehouden. Reden hiervoor is dat er dan meer tijd is voor discussie en het college zo tijdig weet in welke richting de begroting moet worden opgesteld. Bij de voorjaarsnota zal de raad een integrale afweging moeten maken of er voor alle beleidsterreinen voldoende financiële ruimte is. Kortom de raad geeft in de voorjaarsnota aan wat hij wil en er voor over heeft en het college geeft vervolgens in de begroting aan wat naar zijn inzicht de meest effectieve en efficiënte inzet van middelen is.

Inhoud voorjaarsnota

Met het vaststellen van het raadsprogramma is de richting voor de komende jaren bepaald. Het doelen uit het raadsprogramma worden in het collegeprogramma en in de voorjaarsnota verwerkt. De doelen gaan meestal verder dan de financiële mogelijkheden. Daarom moeten er prioriteiten worden gesteld en keuzes in de tijd gemaakt.

De nadruk ligt op "wat wil de raad bereiken", dus het benoemen van de maatschappelijke effecten op basis van de volgende uitgangspunten:

• Wat willen we bereiken?
• Wanneer is het doel bereikt/hoe meten we het resultaat?
• Welke speerpunten/prioriteiten wil de raad volgen?
• Wat mag het kosten?

Veranderingen in het onderdeel "wat willen we bereiken" kunnen alleen in de voorjaarsnota plaatsvinden.
Dit betekent dat deze voorjaarsnota bestaat uit de volgende onderdelen:

1. Begrotingsbeeld voor de komende vier jaren

Hierin dient een algemeen beeld te worden geschetst van het begrotingsperspectief.

2. Berekening van de budgettaire ruimte.

Voor dit onderdeel zijn met name van belang de ontwikkeling van het gemeentefonds (exclusief de gevolgen van de mei-circulaire), gemeentelijke belastingen, de kapitaallasten en overige ontwikkelingen die substantiële invloed hebben, zoals de areaalaccressen en de autonome ontwikkelingen.

3. Ontwikkelingen per programma

Hier wordt het voortschrijdend inzicht opgenomen van de geformuleerde programma's uit de programmabegroting vertaald naar de volgende criteria:

• wat willen we bereiken (maatschappelijk effect) met welk meetbaar effect.
• ombuigingen
• uitzettingen (wensen)

Gelet op de financiële positie kunnen alleen die activiteiten worden aangedragen die min of meer noodzakelijk zijn.

4. Paragrafen

5. Ruimtevragende projecten

In dit onderdeel worden de wensen voor de komende planperiode samengevat.

6. Meerjarenbeeld, conclusies en voorstellen.

In deze paragraaf wordt het financiële meerjarenbeeld voor de planperiode geschetst en waar nodig toegelicht.

Autonome ontwikkelingen/areaalaccressen/vervangingsinvesteringen.

• Lastenverzwaring als gevolg van wetgeving wordt als autonome ontwikkeling beschouwd (bijvoorbeeld: Wet Maatschappelijke ondersteuning (WMO)).
• Als areaalaccressen worden beschouwd ontwikkelingen die verband houden met groei/uitbreiding of krimp als gevolg van mutaties in taken. Voorbeelden daarvan zijn: hogere onderhoudskosten voor wegen, riolen als gevolg van uitvoering van bestemmingsplannen.
  Vervangingsinvesteringen
• (Meerjarige) vervangingsinvesteringen zijn investeringen die de continuïteit van de (normale) bedrijfsvoering moeten waarborgen (gemeentehuis, werkplaats, bedrijfsmiddelen, brandweer en automatisering). Elk begrotingsjaar wordt een lijst van vervangingsinvesteringen vastgesteld waarin tevens wordt aangegeven in welk jaar deze investeringen nodig zijn.
•  Uitbreidingsinvesteringen en investeringen op basis van (deels nog te maken) beheerplannen vallen derhalve niet onder deze categorie. Uitbreidingsinvesteringen worden bij de uitzettingen (wensen) opgenomen.

Voor het overige is het noodzakelijk om terughoudend te zijn met het opvoeren van autonome ontwikkelingen die beslag op de financiële middelen leggen.

Verzoeken om budgetten te verhogen, als gevolg van autonome ontwikkelingen en areaalaccressen, zullen aan het college van B&W ter beoordeling worden voorgelegd.

Nieuwe ontwikkelingen

Als er zich nieuwe en urgente ontwikkelingen voordoen door bijvoorbeeld, verandering van (bestuurlijke) inzichten, intergemeentelijke samenwerking etc. moet er een afweging gemaakt worden in de voorjaarsnota. De nieuwe ontwikkelingen die, na een kritische beoordeling en onderbouwd, gewenst zijn zullen apart en per verslagjaar moeten worden ingediend. Daarbij hoort een gemotiveerde toelichting waaruit moet blijken waarom deze wens gehonoreerd moet worden. Uiteraard zullen alle wensen moeten passen binnen de ruimte voor nieuw beleid. Alle verzoeken zullen aan het college van B&W ter beoordeling worden voorgelegd.